La reforma fiscal en Moscú hizo difícil pagos de contratos en el extranjero

La reforma fiscal en Moscú hizo difícil pagos de contratos en el extranjero


El problema de la interacción entre los bancos y los bancos extranjeros, las entidades de contrapartida cubiertos en la correspondencia de la Asociación de bancos regionales “Rusia” (ASROC) y el Departamento legal del Banco de Rusia, publicado a TRAVÉS de.

Como se indica en la correspondencia, de acuerdo a los requerimientos del Ministerio de Hacienda, los bancos extranjeros deben estar registrados con la autoridad fiscal en el lugar de registro del Banco ruso de la contraparte (en el que los bancos extranjeros abrir cuentas). Esta disposición fue introducida por el Ministerio de Finanzas de la orden (Nº 117н) en 2010 y los problemas son causados.

Las dificultades como se desprende de la correspondencia que comenzó este año a causa del servicio fiscal de la reforma basada en el Moscú de los bancos. “Desde el 01 Jan 2017 Banco de Moscú transferido de la Inspección fiscal, Nº 50 (en la especialidad de instituciones financieras, abolida. — ) impuestos diferentes inspecciones de Moscú (en el lugar de su ubicación física. — ) que obliga a los bancos extranjeros para establecer corresponsal de relaciones (apertura de cuentas Bancarias en otro. — ) tienen que registrarse en inspecciones tributarias de Moscú, se da en la correspondencia de la descripción del problema. — Inhibe el proceso de apertura de cuentas corresponsales y genera costes adicionales para los bancos no residentes (registrada en el extranjero, no estamos hablando fue el ruso “hija” de los bancos extranjeros. — ) “.

Según los encuestados, los banqueros, la situación se complica por el hecho de que todavía queda claro que registrarse con el servicio de Inspección en el lugar de registro de la federación de entidad Bancaria Banco no residente necesita sólo cuando abra cuentas nuevas en el Moscú de los bancos (por ejemplo, Banco, que no era previamente korotory, o cuando la apertura de cuentas en la nueva moneda de la existente socio ruso bancos) o de re-registro de impuestos en General, necesarios para la continuación de las relaciones existentes con los bancos rusos.

La segunda opción es la peor. Esto significa que si el Banco no residente las cuentas que se han abierto en diez Moscú bancos, que ahora están registrados en diez diferentes Moscú inspecciones en lugar de uno, como antes, que las entidades de crédito tienen que preparar a los diez conjuntos de documentos para el registro en diez diferentes Metropolitana de inspecciones, indican los banqueros.

“En esta situación de cada Banco, lo hace a su propio riesgo, — dijo el banquero del Banco top 100, se le preguntó sobre el anonimato. Alguien suspende corresponsal de las relaciones hasta el restablecimiento de la banca extranjera en la cuenta de la inspección necesaria, alguien sigue para realizar pagos sin necesidad de registro, teniendo en cuenta que el problema sólo afecta a la apertura de nuevas cuentas.”

En cualquier caso, la fuente de continua , la consecuencia es la aparición de dificultades en el mantenimiento de los bancos para los contratos de comercio exterior. Directo corresponsal de las relaciones entre rusia y los bancos extranjeros necesarios para acelerar los cálculos en ellos (la presencia de las “hijas” en este caso no ayuda). Ahora, debido a la reforma fiscal, de alto riesgo, los pagos internacionales, por el contrario, disminuya la velocidad. “Sin la apertura de las cuentas directas de no residentes bancos los pagos en moneda extranjera tiene que ir a través de bancos intermediarios que, a causa de apretar el cumplimiento de las medidas de detener y devolver el pago, a su discreción”, la fuente dice .

Como se desprende de la correspondencia de los banqueros y el Banco Central, a la pregunta “¿el Banco, junto con el Ministerio de Hacienda para agilizar el procedimiento de” el Banco Central ha remitido al Departamento correspondiente del Ministerio de Finanzas. “La respuesta a dicho recurso de apelación no es recibido,” — dijo el Banco Central.

Foto: Ekaterina Kuzmina /

La escala del problema

Según el Banco de Rusia, en Moscú el 1 de abril, se produjeron más de la mitad de todos los rusos de funcionamiento de instituciones de crédito: 308 de 607 total en Rusia. Es su, y por lo tanto su contraparte extranjera de los bancos y planteó la reforma tributaria.

pidió a los bancos de Moscú de los top 40 en la presencia de problemas con la apertura de las cuentas corresponsales, pero no hay respuesta oficial fue no: los bancos no quiero echar a perder las relaciones con las autoridades fiscales. En el resultado, oficialmente, en respuesta a una consulta sobre el problema, dijo Absolut Banco, pero sólo en términos Generales: “la Variedad de problemas que surgen en la interacción de los bancos, los no residentes con las autoridades fiscales, conocidos, a pesar de que él no le ha tocado. Podemos representar su magnitud, sólo confiando en la experiencia asociada con la transición y la transición de nuestros clientes residentes,” — dijo el servicio de prensa de la Absolut Banco. Dos de el Banco en sus respuestas a la solicitud de eludió una respuesta directa a la pregunta acerca de la magnitud del problema, diciendo que la apertura de cuentas corresponsales extranjeras de los bancos no es su core business. Los otros no responder a una solicitud .

Pero extraoficialmente, los banqueros acordado para describir el problema.

“Casi todos Demandado bancos, tanto los actuales como los potenciales de recibir las denuncias de “inviable” paquete de documentos necesarios para la apertura de cuentas corresponsales en los bancos rusos”, — dijo el banquero del Banco incluido en el top 50. De acuerdo con el Ministerio de Finanzas de la orden n ° 117н, para la declaración sobre la cuenta en el impuesto cuerpo de el Banco extranjero debe presentar la solicitud de registro, un certificado de las autoridades fiscales sobre la inscripción como contribuyente, documentos constitutivos, un extracto del registro de personas jurídicas extranjeras o de otro equivalente legal documento que acredite la condición jurídica de los extranjeros fundador. “Iniciado por las autoridades fiscales en Moscú reformas para los bancos, los no residentes añadido dificultades adicionales en relación con la preparación, legalización y traducción al idioma ruso paquete adicional de documentos para el registro en múltiples inspecciones”, afirma un representante de otro gran Banco.

La razón por la reforma tributaria en Moscú no fue bien entendido por los banqueros rusos. En la conversación, se sugirió que el 50-I de la inspección fue abolida debido a la reducción en el número de la supervisión financiera de las organizaciones en su limpieza de la Central del Banco en los mercados financieros de dudosa y de la inestabilidad de los jugadores.

La geografía de la complejidad

El problema hipotéticamente afecta a todos los bancos-no-residentes de todos los países, sin embargo, la mayor dificultad que, paradójicamente, se derivan principalmente de los bancos de amistad Rusia (en el contexto de las sanciones) de los países, indican los banqueros: según ellos, esto es acerca de los bancos de América latina, Asia, el Medio Oriente e incluso de la CEI.

Las sanciones contra Rusia se introdujo en Marzo de 2014 en relación con la anexión de Crimea y el conflicto en el este de Ucrania y más tarde repetidamente ampliado. El iniciador de la restrictiva política y económica de las medidas destinadas al aislamiento internacional de Rusia se convirtió en el gobierno de los estados UNIDOS, posteriormente, sanciones impuestas y de la UE. Más tarde fueron apoyados por el estado “siete Grandes” y algunos otros países que son socios de los Estados unidos y la UE. Según el servicio Federal de Aduanas en el 2016 en el comercio exterior de las relaciones de Rusia y de los países más grandes son China (con la participación total en el volumen de negocios — 12%), Alemania (8,7%), países Bajos (8.4%), Italia (5,8%) y Bielorrusia (4,6%).

“El proceso de recopilación de documentos necesarios de los bancos de los países de la CEI — mucho, no todos ellos son de alguna manera satisfecho con el pago de impuestos, usted tiene que rehacer,” — dijo una de las fuentes . “Y la apertura de cuentas, los bancos de algunos países de Asia, Oriente Medio y América latina puede tomar muchos meses o incluso años, como tratamiento a los gobiernos locales para la legalización de las necesidades y más organización traducción certificada en el idioma ruso puede ser extremadamente difícil, debido a los detalles, añade otra fuente . Los bancos de estas geografías que anteriormente estaba en la cuenta en FNS Rusia y suspiró con alivio que el procedimiento que finalmente se completa cuando se abre una cuenta nueva en los bancos rusos se vieron obligados de nuevo a ir a través de todo tipo de dificultades para la legalización y a incurrir en los gastos necesarios”.

Foto: Jasper Juinen / Bloomberg

Sin embargo, a veces sufren, y los banqueros de sanciones. Una de las fuentes, el famoso caso de el holandés SNS Bank. Debido a la falta de inscripción en el mismo impuesto como su usual Banco ruso de la contraparte, se vio obligado a gastar los fondos a través de bancos intermediarios que estaban proceso lento y costoso. De acuerdo a un banquero, el retraso en este caso puede ser de un día o más, dependiendo de la política adoptada en el Banco de la verificación de documentos, gastos generales de €25 a 35 años para cada uno de los pagos”. En el SNS Bank no hizo ningún comentario sobre la situación.

El aspecto jurídico

Los problemas surgen de una serie de bancos de estos países, según los abogados, puede ser explicado por el hecho de que algunos de ellos (por ejemplo, China, a excepción de las dos regiones administrativas especiales (Hong Kong y Macao) no se ha unido a “la Convención de la Haya de la abolición del requisito de legalización para documentos públicos extranjeros, de 5 de octubre de 1961 (Convenio de la Haya). La convención establece un signo especial (sello), con el sello oficial de los documentos creados en un estado y ser transferidos a otro estado, que sustituye el procedimiento de legalización en el Consulado de la apostilla, abogados de explicar. Los documentos certificados por una apostilla se aceptan sin más la certificación en todos los otros países miembros de la Convención. Por el momento, 81 países se han adherido a la Convención de la Haya, incluyendo a Rusia.

“Si un país Bancaria no residente es parte en el Convenio de la Haya, legalización de documentos para la declaración sobre la cuenta en cualquier órgano de gobierno de Rusia es más rápido. La apostilla puede ser emitida por un notario público o directamente a través del Ministerio de justicia en el país del Banco extranjero”, — dice el socio de la oficina de la ley A2 Mikhail Alexandrov.

Sin embargo, la apostilla depende de la velocidad de trabajo de los organismos estatales en el país. El procedimiento puede durar de varios días a dos o tres semanas, como máximo, dice el abogado.

“Si el país en el Banco que quiere abrir un corresponsal de la cuenta, no es parte en la Convención de la Haya, el procedimiento para el registro y legalización de los documentos puede ser retrasado por un período mucho más largo de dos o tres semanas, — continúa Alejandro. — En primer lugar, el Banco debe llevar la documentación al Consulado ruso. Los empleados del Consulado para solicitar la confirmación de la exactitud de los documentos firmados por el Banco Central del país en cuestión, y sólo entonces se puede tratar con la legalización, traducción y publicación de documentos”. Todo este procedimiento puede tomar meses, advierte.

De los no residentes bancos de países de la CEI, según los abogados, la situación es inexplicable. Rusia y la CEI es el acuerdo sobre el reconocimiento mutuo de los documentos, que indican. “Según él, un documento emitido y certificado por, por ejemplo, la Bielorrusa notario en el idioma ruso es aceptado en Rusia, sin ninguna otra prueba de su traducción o la evidencia”, dice Mikhail Alexandrov. En la práctica, sin embargo, el acuerdo no siempre funciona. Las fuentes señalaron a varios bancos de la república de Uzbekistán y Bielorrusia, que se enfrentan con el problema de la legalización de documentos en Rusia. Sin embargo, para comentar sobre la situación, estos bancos no quieren.

Causa de los problemas puede ser la ausencia de especializada de la inspección de la experiencia de aceptación y verificación de dichos documentos, indican los banqueros. “Si la Inspección Nº 50, que estaba familiarizado con el proceso establecido, para otras inspecciones, lo que se tradujo en los bancos rusos, este proceso es nuevo y necesita tiempo para depurar”, dice uno de los interlocutores . Un banquero indica que las dificultades en la comunicación con las autoridades fiscales de las inspecciones especializadas ocurrir incluso en los bancos rusos: “lo que aquí a hablar de jugadores extranjeros.” “Inspecciones fiscales, donde se redistribuye Moscú bancos, no están acostumbrados a este procedimiento y de inhibir el proceso, debido a dificultades operacionales” — según asociado senior de Herbert Smith Freehills Sergey Eremin.

Qué hacer

Las consecuencias de la situación, si no se tratan pueden ser global, banqueros advierten. “Naturalmente, este tipo de enfoque no estimular el desarrollo de la corresponsal de las relaciones con los bancos rusos y puede retrasar la liquidación de los contratos de servicios con los clientes rusos y los contratistas extranjeros por un largo tiempo”, expresó un punto de vista común, uno de los interlocutores .

“Una larga declaración sobre la cuenta de impuestos, los retrasos en el diseño y el mantenimiento de los contratos implican costos adicionales”, añade el economista en jefe, El Banco de Desarrollo de Yaroslav Lissovolik. Sin embargo, desde el re-registro es un one-off, estos costos serán fijos y va a afectar a la intensidad y la estructura de los flujos de comercio sólo en el corto plazo, entonces la situación es normal, dijo.

Sin embargo, los banqueros consideran que es necesario tomar acción e incluso hizo sugerencias. “En materia de sanciones y la focalización en el desarrollo de la corresponsal de las relaciones con los no residentes en bancos de la CEI y de la SCO tiene sentido hacer que el impuesto de matriculación de los bancos sobre la base de los documentos presentados sólo en una de las inspecciones, y los arreglos para la transferencia de la información necesaria entre las inspecciones”, dice uno de los interlocutores . “El FTS tiene un moderno de las tecnologías, y puede ser vale la pena considerar la posibilidad de simplificar el procedimiento para que los bancos extranjeros (por ejemplo, las cuentas personales en el sitio web, por analogía con el IVA de la oficina Internet empresas) o de la reducción del número de documentos que los bancos extranjeros proveer de re-registro”, añadido en las principales instituciones de crédito.

Organismos especializados, para que los comentarios fueron tratados , las respuestas se han abstenido. En la TSB sobre un tema determinado enviado al servicio de impuestos Federal (STF) y el Ministerio de Finanzas. En ambos departamentos para varios días y no responder a una solicitud .

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