A juicio de ciruelas: ¿qué se juzga a los denunciantes de los regímenes fiscales de Luxemburgo


El martes, 26 de abril, un ex contador con PricewaterhouseCoopers (PwC) Antoine Deltur comparecido ante el tribunal de Luxemburgo sobre los cargos relacionados con la exposición recibido en los medios de comunicación llamaron LuxLeaks. En 2012 entregó a los periodistas acerca de 28 millones de páginas de documentos relacionados con 340 empresas de todo el mundo que recibió de las autoridades luxemburguesas y diversos incentivos fiscales. Entre las compañías que se mencionan en relación con estos documentos, fueron Apple, IKEA, Gazprom, Deutsche Bank, “el alfa-Grupos” y varios otros. Deltur, y su colega de PwC Rafael Ale, están acusados de robo de información y de violación de secreto profesional. En el muelle también periodista francés Edouard Perrin, quien publicó por primera vez la documentación de PwC.

Deltoro amenaza de 5 a 10 años de prisión y una multa de $1.4 millones.

Considera la deuda

Deltur, en 2010 se convirtieron en los dueños de los documentos, que se refieren a los esquemas de las grandes empresas en cuanto a la retirada de activos en Luxemburgo — así pues, la Corporación se ha reducido la carga fiscal. Como dijo el ex Junior contable en una Financial Times entrevista, él decidió presentar los documentos a disposición de los periodistas franceses. De acuerdo a Deltora, “considerado mi deber de mantener esta información fue puesta a disposición del público.”

Después de dejar la compañía en 2010, Deltur entregó los documentos a la periodista del canal de TELEVISIÓN France 2 Edward Perrin desde el programa de caja de la Investigación. Por lo tanto, de acuerdo a Deltora, transferencia de materiales, fue la condición de no dar a conocer la participación en el esquema de PwC, así como las empresas en las que retirar fondos en Luxemburgo. Era posible decir solamente sobre el esquema de evasión de impuestos.

En mayo de 2012 Perrin en el programa que el plan para retirar dinero de Mónaco, mencionar y PwC. Casi inmediatamente después, la compañía presentó una demanda por el robo de documentos.

Tener a su disposición los materiales, Perrin invitados a cooperar con el consorcio internacional de periodistas de investigación (Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, ICIJ), que publicó su propia investigación sobre el tema en octubre de 2014.

Nombre de la tercera persona implicada en el proceso, Pero, también realizó una posición de las estadísticas de PwC, se dio a conocer la semana pasada. Se sospecha que en la fuga de otro paquete de documentos de la empresa de auditoría.

Paraíso fiscal

Los periodistas de los datos publicados sugieren que un número de grandes empresas (en total unos 340) han firmado convenios confidenciales con las autoridades luxemburguesas que les otorgue un tratamiento impositivo favorable. ICIJ ha publicado 548 letras de PwC para el periodo de 2002 a 2010, que se han dirigido a la oficina de impuestos de Luxemburgo. Se auditor en nombre de sus clientes argumentó que la disposición de la empresa de que se trate de un régimen fiscal beneficioso. La justificación de las inversiones en el Ducado, así como el registro con el de Luxemburgo subsidiarios y compañías matrices. Entre las empresas que utilizan los servicios de PwC en colaboración con las autoridades fiscales de Luxemburgo, llamado Apple, Microsoft, PepsiCo, Walt Disney, Deutsche Bank, de IKEA, y varios otros. Entre los acusados fueron LuxLeaks y las empresas rusas — Sberbank, Alfa Grupo Evraz, Gazprom y el Hogar de Crédito.

El total de los ahorros de los clientes de PwC, se estima que ICIJ, de ocho años podría ser tan alta como 1 billón de dólares. En algunos casos, las empresas reducción de las tasas de impuestos al 1%.

LuxLeaks ha provocado una crisis política en las estructuras de la Unión Europea y el Luxemburgo. El Parlamento Europeo aprobó un voto de confianza en el Presidente de la Comisión Europea, Jean-Claude Juncker, en los años 1995-2013 que se desempeñó como Primer Ministro de Luxemburgo. Juncker fue obligado a dar excusas, y para asegurarse de que él no estuvo involucrado en el “Luxemburgo problema”. Los jefes de departamentos financieros de Alemania, Italia y Francia, Wolfgang Schaeuble, Pierre Carlo Padoan y Michel Sapin llamado LuxLeaks “punto de inflexión” y reconoció que la cooperación entre los países Europeos en el impuesto de la supervisión está en un nivel bajo. En octubre de 2015, en la cabeza de las instituciones financieras de Europa ha adoptado una Directiva sobre el intercambio de información fiscal.

Protección de los denunciantes de irregularidades

El juicio de Deltora causado intenso debate público. “Deltur digno de protección y la alabanza, y no de la corte. La información reveló que él era de interés público,” — dijo en la víspera de la prueba, el Director general de la organización de derechos humanos de Transparencia Internacional cobus de Swardt. En 2015, Deltur incluso fue nominado para el premio Sajarov del Parlamento Europeo para la protección de las libertades fundamentales, el desarrollo de la democracia y el respeto del derecho internacional.

La transparencia, pero señala que la legislación de la mayoría de los países Europeos no incluyen la protección de los denunciantes. En Luxemburgo, la protección para los iniciados-los denunciantes en el plano legislativo existe, pero está limitada sólo a aquellos casos en donde estamos hablando de exponer la corrupción. Además, en Luxemburgo, la ley sólo protege a los denunciantes en caso de despido, no de la persecución penal. En este sentido, la Transparencia, indica la necesidad urgente de cambios en la legislación.

“Si los denunciantes, sin los cuales no podríamos incluso hablar acerca de la lucha contra la evasión de impuestos, ir a la cárcel, va a tener muy graves consecuencias para la justicia fiscal,” — dijo el Diputado del Parlamento Europeo del partido alemán de “la Izquierda” Fabio de Masi. El Diputado es miembro de la iniciativa del grupo de apoyo de Deltora. En el sitio web de peticiones Change.org para que, Deltur escaparon al castigo, expresada por la noche del martes con más de 139 mil personas.

Algunos de los miembros del Parlamento Europeo están a aparecer en la corte en apoyo de Deltora. Según uno de ellos, Sven Giegold, “el nombre de LuxLeaks confuso — en realidad es la exposición de descubierta sistema Europeo de transacciones en condiciones favorables, no sólo en el ámbito de Luxemburgo”.

Pública a gran escala de campaña en apoyo de Deltora implementado y en su Francia natal. En particular, el periódico Le Monde, en un editorial planteó la cuestión acerca de la necesidad de protección de los denunciantes que actuar en el interés público. En defensa de Deltora expresó también líder del partido ultraderechista “frente nacional” de marine Le Pen.

Como el Financial Times, citando las opiniones de los abogados, Deltur, es probable que sea condenado a una pequeña pena de prisión — tal vez menos de dos años. Deltur, esperaba que la pena de prisión que él será capaz de evitar. “Soy plenamente consciente de su responsabilidad. Pero yo no soy un Mártir” — dijo FT.